Les dividendes et les plus-values
TD : Les dividendes et les plus-values. Recherche parmi 298 000+ dissertationsPar e.mumu • 8 Octobre 2015 • TD • 355 Mots (2 Pages) • 568 Vues
Tableau des caractéristiques :
PEA | PERP | Assurance vie | |
Caractéristiques | -Un seul titulaire par PEA -Possibilité de sortie du PEA en rente viagère défiscalisée après 8ans - Les dividendes et les plus-values ne sont pas imposable si le PEA a été conservé 5ans minimum. -Enveloppe fiscale permettant de gérer un portefeuille de titres de manière défiscalisée | -Le PERP fait en 2 phases : -Une phase d’épargne -Une phase de bénéfice d’une rente viagère au moment de la retraite -Le client peut détenir plusieurs PERP s’il le souhaite -Se constituer un complément de revenus au moment de la retraite -Les versements sont déductibles du revenu global avec un plafonnement -Possibilité de renoncer à l’ouverture d’un PERP sous 30jours à partir de la signature du contrat | -2 contrats d’assurance vie : -Contrats mono supports en euros (le capital est garanti et sécurisé) -Contrat multi supports (l’épargne peut être investi dans différents support ex : OPCVM) -Les intérêts sont nets d’impôt après 8ans et il y a une disponibilité du capital -Les contrats d’assurance vie n’ont pas de durée de vie légale -L’assurance vie n’entre pas dans la succession -Le bénéficiaire peut être n’importe quelle personne physique de tout âge -La sortie du contrat en cas de vie peut se faire en capital ou en rente viagère |
L’argumentaire :
Caractéristiques | Avantages | Preuve | SONCAS | |
PEA | -Plafond : 150 000€ | -Créer une importante épargne -Pas d‘impôts à payer sur cet épargne | -Contrat stipulant le plafond | -Confort -Argent |
PERP | -Les versements sont déductibles du revenu global avec plafonnement - Se constituer un complément de revenus au moment de la retraite | -Moins d’impôts à payer -Bénéficier de revenus chaque mois en plus de la retraite | -Perception de la rente pendant la retraite | -Sympathie -Confort |
Assurance vie | -Contrat mono-support -L’assurance vie n’entre pas dans la succession (avantage fiscales) | -Le capital est garanti -Le bénéficiaire peut être n’importe qui. Il n’est pas obligé d’être de la famille du souscripteur de l’assurance vie pour récupérer le capital à la mort du souscripteur | -Disponibilité du capital quand on le souhaite (pas de délais) -Récupération des fonds par le bénéficiaire après la mort du souscripteur | -Sécurité -Confort |
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