Sc01205 mode et cie

Mode et cie enr.

Fiche de paie

Nom : Monique Tremblay NAS : 307-003-195 Employé no : 2 Homme :

Adresse : 102, rue du passant En cas d'urgence : Roger Lavoie Tél. : 514-435-5555 Femme : √

Embauché le : 2014-05-15 A quitté le : Raison : Marié : √

Date de naissance : 1974-10-15 Aura 65 ans le : 2039-10-15 Code fédéral : 1 (11 474$) Célibataire :

Poste : Couturière Endroit : Mode et cie Code provincial : A (11 550$) Taux horaire : 15.00 $

Semaine finissant le Date de paiement Heures travaillées Taux horaire Salaire (gain imposable) Retenues salariales de l'employé Salaire net Cotisations de l'employeur (charges sociales)

Impôt fédéral Impôt provincial RRQ RQAP Assurance-emploi Montant net (payé) N⁰ de chèque RRQ RQAP Assurance-emploi CNESST (Taux = 2,31%) FSSQ Total

Solde 1 145.0 15.00 17 175.00 563.20 463.32 743.82 94.16 261.14 15 049.36 743.82 132.00 365.60 396.74 463.73 2 101.89

15 déc. 2016 30 déc. 2016 56.0 15.00 840.00 33.05 30.62 36.96 4.60 12.77 722.00 83 36.96 6.45 17.88 19.40 22.68 103.37

31 déc. 2016 15 janv. 2017 32.0 15.00 480.00

Total annuel 1 233.0 18 495.00 596.25 493.94 780.78 98.76 273.91 15 771.36 780.78 138.45 383.48 416.14 486.41 2 205.26

Mode et cie enr.

Journal général

Attention!

Les écritures enregistrées dans les 4 journaux auxiliaires ne doivent pas être reproduites dans le journal général!

Utilisez le journal général pour la comptabilisation des salaires et des charges sociales, l'achat d'immobilisations, les notes de crédit émises par l'entreprise et ses fournisseurs, les achats à crédit qui ne peuvent être inscrits au journal des achats de même que pour les écritures de régularisations, de clôture et de contrepassation.

Pour chaque écriture, assurez-vous que le total des comptes débiteurs est égal au total des comptes créditeurs. Restez à cette étape tant et aussi longtemps que les colonnes ne balancent pas (débits = crédits).

Reportez ensuite respectivement les montants de chaque écriture dans les comptes du grand livre. Vérifiez votre report.

Date Intitulé des comptes et explications Fo Débit Crédit

30-déc Salaires 5522 840.00

Impôt fédéral à payer 2023 33.05

Impôt provincial à payer 2024 30.62

RRQ à payer 2019 36.96

RQAP à payer 2020 4.60

Assurance-emploi à payer 2018 12.77

Salaires à payer 2003 722.00

Pour inscrire la paie de Monique Tremblay pour la semaine du 1er au 14 décembre

30-déc Charges sociales 5525 103.37

Assurance-emploi à payer 2018 17.88

RRQ à payer 2019 36.96

RQAP à payer 2020 6.45

FSSQ à payer 2021 22.68

CNESST à payer 2022 19.40

Pour comptabiliser les cotisations sociales de l'employeur pour la période du 1e au 14 décembre

1er Déc Téléphone 5588 52.00

CTI à recouvrer 2028 2.60

RTI à recouvrer 2030 5.19

Enciasse 1001 59.79

pour la période du 1er au 31 décembre

05-déc Électricité 5590 212.05

CTI à recouvrer 2028 10.60

RTI à recouvrer 2030 21.15

Encaisse 1001 243.80

pour la période du 1er au 30 novembre

19-déc Entretien 5560 210.00

CTI à recouvrer 2028 10.50

RTI à recouvrer 2030 20.95

Fournisseur 2001 241.45

Modification de site Web de l'entreprise (fact # 54775)

19-déc Fournisseur 2001 172.46

TPS à payer 2027 7.50

TVQ à payer 2029 14.96

Rendus et Rabais sur achats-Vêtements 5006 150.00

Note de crédit sur la facture 1256

28-déc Rendus et rabais sur Vente 4015 50.00

CTI à recouvrer 2028 2.50

RTI à recouvrer 2030 4.99

Clients 1006 57.49

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