Rapport De Stage

Table des matières

Introduction 2

I. Présentation de l'entreprise 2

1.1. Historique 2

1.2. Activité 2

1.3. Effectif 2

II. Organisation 3

2.1. Comptable 3

2.2. Informatique 4

III. Tâches réalisées : 4

3.1. Archivage 4

3.2. Suivi client 4

3.3. Classement 4

3.4. Saisie achat 4

3.5. Saisie vente 5

3.6. Saisie de la caisse 5

3.7. Reprise d'une balance 5

3.8. Demande de scan Bank à une banque 5

3.9. Établissement de TVA CA3 6

3.10. Scanner et import des factures d’immobilisations 6

3.11. Établissement de tableaux d'amortissements d'emprunts 6

3.12. Déclaration d’honoraires 7

3.13. Réaffectation des montants imputées dans le compte 471000 7

3.14. Mise à jour de la base de données clients 7

3.15. Sauvegarde des lettres de mission 8

3.16. Contrôle de la TVA déductible 8

Introduction

Pour ma formation de BTS Comptabilité et Gestion des Organisations, je dois effectuer une période en entreprise de 10 semaines réparties sur les 2 années.

J'ai choisi de réaliser cette formation en milieu professionnel dans un cabinet d'expertise comptable, car cela semble répondre au mieux aux exigences de la formation.

I. Présentation de l'entreprise

1.1. Historique

Le groupe a été créé en 1976 par Jacques LINARD. Le siège social de cette entité se situe à Troyes.

Cette entreprise compte environ 300 collaborateurs répartis sur une vingtaine de sites dont Nancy, Strasbourg, Mulhouse et Dijon.

Le cabinet de Nancy a été crée en 1999 par le regroupement de la clientèle de Laxou et d'Essey-Lès-Nancy.

1.2. Activité

En plus de la comptabilité, le groupe Sadec-Akelys analyse avec ses clients tous les éléments de sa gestion tels que l'établissement de budgets prévisionnels, la détermination du seuil de rentabilité, les tableaux de bord, la comptabilité analytique et l'analyse financière. Ceci a pour objectif de permettre aux gérants d'entreprise d'anticiper et de prévoir l'avenir.

Le cabinet s'occupe de la comptabilité d'environ 1300 clients, soit environ 43 dossiers par collaborateurs, dont je ne citerai pas les noms pour des raisons de confidentialité. Mme Stéphanie BAUER était ma tutrice.

1.3. Effectif

30 employés dont 1 directeur (Monsieur Olivier DROUILLY) et une directrice adjointe (Mme Céline DARGENT-BERRET).

II. Organisation

2.1. Comptable

Responsable : Expert-comptable

- Décide de l’acceptation de nouvelles missions

- Valide et signe les lettres de mission

- Négocie, approuve et contrôle le budget de la mission

- Veille à l’application des méthodes de travail du cabinet

- Veille au respect du code de déontologie

- Représente le cabinet dans les instances locales ou régionales

- Diffuse l’image de marque du cabinet.

Tuteur : Réviseur

- Réalise la révision des comptes en prenant connaissance des éléments de la note d’orientation

- Collecte les informations nécessaires à l’arrêt des comptes

- Prépare les projets de comptes annuels ou de situations intermédiaires

- Présente une synthèse de ses travaux, des difficultés rencontrées et des informations importantes au chef de mission

- Se positionne comme l’interlocuteur permanent du client

- Conseille le client sur son organisation administrative

Chef de mission

- Établit la note d’orientation et les programme de travail soumis au directeur de mission

- Identifie les points clés et les risques des dossiers

- Procède à la mise en forme définitive des comptes annuels ou des autres produits conseil

- Établit les projets de rapports et de notes à adresser au client

- Prépare le budget de la mission et en assure le suivi

- Fournit au directeur de mission les éléments de contrôle budgétaire

Comptable

- Saisie des documents comptables (factures, tickets de caisse)

2.2. Informatique

- . Matériel :

Au total, il y a 30 ordinateurs, 5 imprimantes dont 2 multifonctions

- . Réseau :

Le cabinet d’expertise comptable est équipé d’un réseau de type point à point, pour être plus précis, de topologie maillée.

- Logiciels :

Pack

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