Assurance prospection Coface

Assurance prospection Coface

Exercice 1 :

AWE est un équipementier automobile. L’entreprise a signé un contrat d’assurance prospection délivré sur la base d’un budget prévisionnel de 90.000 euros pour un exercice unique de garantie de 12 mois, suivi de 2 exercices d’amortissement de 12 mois chacun. Elle a souhaité bénéficier d’une avance sur indemnité (50% de l’indemnité maximale). La prime s’élève à 5% du budget. Le taux d’amortissement est de 7% et la quotité garantie est de 65%.

A l’issue de la période garantie, l’entreprise indique avoir engagé 67.000 euros de dépenses de prospection.

De plus, pendant les deux années d’amortissement, l’entreprise a réalisé un chiffre d’affaires de 200.000 euros (1ère année) et de 400.000 euros sur la zone de couverture.

Calculez les indemnités et les reversements pour les deux cas de figure suivants :

1- L’assuré n’a pas réalisé de chiffre d’affaires pendant la période de garantie relatif à cette opération de prospection.

2- L’assuré a réalisé 70.000 euros de chiffre d’affaires pendant la période de garantie.

Exercice 2 :

Anexis est un fabricant de verre. L’entreprise a signé un contrat d’assurance prospection délivré sur la base d’un budget prévisionnel de 60.000 euros pour un exercice unique de garantie de 12 mois sur la zone de l’océan indien, suivi de 2 exercices d’amortissement de 12 mois chacun. Elle n’a pas souhaité bénéficier de l’avance sur indemnité. La prime, payable au début de l’exercice de garantie, est de 3% du budget. Le taux d’amortissement est fixé à 7% et la quotité garantie est de 65%

A l’issue de la période de garantie, l’entreprise indique avoir engagé 67.000 euros de dépenses de prospection.

De plus, l’entreprise pendant les deux périodes d’amortissement, l’entreprise a réalisé 200.000 euros de chiffre d’affaires la première année et 350.000 euros la deuxième.

Calculez les indemnités et les reversements pour les deux cas de figure suivants :

1- L’assuré n’a pas réalisé de chiffres d’affaires sur la zone couverte pendant la période de garantie.

2- L’assuré a réalisé 70.000 euros de chiffre d’affaires pendant la période de garantie.

Exercices Dépenses garanties Primes Dépenses réellement engagées Dépenses prises en compte Recettes sur zone garantie Amortissement Solde Quotité garantie Indemnités ou reversements

Période de garantie

Période d’amortissement

Bilan final

Corrigés

1- Généralités

Exercice 1

1- Première hypothèse

• Phase de la préparation

Calcul de la prime : 90.000 x 5% = 4.500 euros

Quotité garantie : 90.000 x 65% = 58.500 euros

Calcul de l’indemnité maximale : 58.500

Calcul de l’avance : 58.500 / 2 = 29.250 euros

Indemnité versée : 29.250 – 4.500 = 24.750 euros

Exercices Dépenses garanties Primes Dépenses réellement engagées Dépenses prises en compte Recettes sur zone garantie Amortissement Solde Quotité garantie Indemnités ou reversements

N-1

90.000 4.500 58.500 65% 24.750

• Phase du suivi (juste après la phase de l’opération)

Calcul de la quotité réellement garantie : 67.000 x 65% = 43.550 euros

Calcul de l’indemnité à verser : 43.550 – 29.250 = 14.300 euros

Exercices Dépenses garanties Primes Dépenses réellement engagées Dépenses prises en compte Recettes sur zone garantie Amortissement Solde Quotité garantie Indemnités ou reversements

Période de garantie

N 90.000 4.500 67.000 67.000 0 0 43.550 65% 14.300

• Phase de l’amortissement

Pour le premier exercice : 200.000 x 7% = 14.000 euros

L’assuré versera 14.000 euros à la Coface. Reste à verser : 43.550 – 14.000 = 29.550

Pour le deuxième exercice : 400.000 x 7% = 28.000 euros

Or, il restait à verser 29.550. Le différentiel (29.550 – 28.000 = 1.550 euros) sera conservé par l’assuré

Exercices Dépenses garanties Primes Dépenses réellement engagées Dépenses prises en compte Recettes sur zone garantie Amortissement Solde Quotité garantie Indemnités ou reversements

Période d’amortissement

N+1 200.000 14.000 14.000

N+2

400.000 28.000 28.000

Bilan +1.550

2- Deuxième hypothèse

• Phase de la préparation

Exercices Dépenses garanties Primes Dépenses réellement engagées Dépenses prises en compte Recettes sur zone garantie Amortissement Solde Quotité garantie Indemnités ou reversements

N-1

90.000 4.500 58.500 65% 24.750

• Phase de suivi

Calcul

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