Activité professionnelle de synthèse: La société Valmia

Valmia

L’activité principale de la société Valmia principale consiste à réaliser des dépliants publicitaires et des catalogues pour des entreprises de la région.

Au cours d’une période de stage, vous vous trouvez dans le service « budgets, prévisions » placé sous la responsabilité de votre tuteur de stage, Monsieur Fernandez. Ce dernier vous confie plusieurs missions :

1. Disposer les ventes mensuelles sur une seule colonne.

2. Représenter les ventes mensuelles de chaque année. Cela devrait donner lieu à 5 courbes superposées.

3. Donner une représentation graphique des ventes mensuelles.

4. Ajuster une droite de tendance.

5. Calculer, pour les 60 mois, les valeurs de la tendance par années par la méthode des moindres carrés.

6. Calculer les coefficients mensuels selon la méthode des rapports aux trend.

7. Calculer les valeurs de la série désaisonnalisée pour les 60 mois.

8. Donnez une représentation graphique de la série désaisonnalisées.

9. Calculer le coefficient de détermination et le coefficient de corrélation linéaire entre les valeurs de la tendance et les valeurs de la série désaisonnalisée.

10. Dans une courte note adressée à Monsieur Fernandez, faites part de vos remarques concernant les travaux effectués au cours des questions précédentes.

11. Calculer les moyennes mobiles centrées d’ordre 4 et d’ordre 11 des ventes mensuelles.

12. Effectuer une représentation graphique des moyennes mobiles d’ordre 4 et d’ordre 11 et ajuster les droites de tendance respectives.

13. Effectuer la prévision des ventes mensuelles pour l’année 2013 en utilisant la tendance de la droite des moindres carrés et en appliquant les coefficients mensuels trouvés à la question 6.

14. Modifier le graphique des ventes observées pour y inclure la prévision des ventes.

Monsieur Fernandez souhaite connaître le montant du besoin en fonds de roulement pour l’exercice prochain. Vos calculs devront être réalisés à l’aide du tableur. Pour cela, vous disposez de la balance des comptes.

15. Les durées d’écoulement et les coefficients de structures étant donnés, calculer le nombre de jours de chiffre d’affaire hors taxe de besoin ou de dégagement.

16. Evaluer le montant du besoin en fonds de roulement pour 2012 et 2013.

17. Calculer le montant du fonds de roulement net global 2012.

18. Calculer le montant de la trésorerie pour 2012 et 2013 en supposant que le fonds de roulement net global reste inchangé.

19. Sachant que l’excédent brut d’exploitation 2012 s’élève à 438 009 euros, calculer l’excédent de trésorerie d’exploitation.

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