Devoir E4
Note de Recherches : Devoir E4. Recherche parmi 298 000+ dissertationsPar lulu072091 • 20 Janvier 2014 • 289 Mots (2 Pages) • 768 Vues
Partie 1 : Activité du mois de Janvier
1)
Les partenaires de l'unité commerciale d'Alain Leclair sont :
Les fournisseurs de carburant
Les fournisseurs de matières premières
La banque
Les locaux
La famille
Les clients.
2)
Les opérations relevant du cycl d'exploitation sont :
La vente des préparartions
Le loyer
La facture d'impression de prospectus
L'achat de carburant pour les scooters
L'achat de matières premières
Le versement des salaires.
Les opérations relevant du cycle d'investissements sont :
La caution de 3mois du local
L'achat de 4 scooters
Achat du matériel de fabrication aux préparartions.
3)
La trésorerie à la fin du premier mois d'activité :
Trésorerie = somme de départ + encaissements – décaissements
Trésorerie = 25 000 ( 15 000 emprunts famille + 10 000 Apport) + 11 000 ( ventes) – 33250 ( 12 000 (scooters), 9000 (matériels), 3600 ( caution), 3500 (achat de matières premières), 3000 (salaires), 650 (carburants), 1200 (loyer) et 300 (prospectus).
Trésorerie = 25 000 + 11 000 – 33 250
Trésorerie = 2750 €
La trésorerie à la fin du premier mois d'activité est de 2750€.
Partie 2 : Trésorerie générée par un nouveau marché
1)
28 FEVRIER
15 MARS
31 MARS
15 AVRIL
30 AVRIL
Ventes
6000
Encaissements
6000
Charges
Frais de livraison
300
300
300
Matières acheté au fournisseur
1800
1800
1800
Total
2100
2100
2100
Trésorerie
2100
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