Contrôle De dépenses
Rapports de Stage : Contrôle De dépenses. Recherche parmi 298 000+ dissertationsPar nawiken • 23 Avril 2014 • 366 Mots (2 Pages) • 555 Vues
Nature Justificatifs Contrôles spécifiques
Achat de Biens
(Immobilisation /
Biens stockable)
Facture ;
Bon de
commande/Dossier
Marché/ facture
proforma
Bon de livraison ;
Pv ou Bon de réception ;
Contrôle hiérarchique
Contrôle des visas et signatures autorisés
Rapprochement PV/Bon de livraison / BC (ou Marché)/ Facture du point de vue de la conformité Qualité /Quantité/prix
Contrôle respect des délais
Contrôle existence de garanties de mise en service et d’après vente
Contrôle par sondage des opérations et du réel (inventaire périodique et/ou inopiné)
Achats de services
(différents
commandes et
Contrats de
prestation de
services)
Facture ;
Bon de
commande/Dossier
Marché/ facture
proforma ;
Pv ou Etat de
Certification du service ;
Contrôle hiérarchique
Contrôle des visas et signatures autorisés
Rapprochement PV/Bon de Certification du service /BC (ou Marché) / Facture du point de vue de la conformité Qualité
/Quantité/prix
Contrôle respect des délais
Contrôle par sondage des opérations et du réel (inventaire périodique et/ou inopiné)
Frais de mission
Ordre de mission ;
Rapport de mission ou
tout document pouvant
en tenir lieu ;
Talon ou souche de
billets d’avion/Ticket ou
billet de transport
Notes de frais et ou
factures y relatives
Demandes d’avance
Contrôle hiérarchique
Contrôle des visas et signatures autorisés
Rapprochement Rapport de mission
Ordre de Mission
Contrôle des calculs (Tirage)
Contrôle respect des délais
Frais de
banque/agios
Echelle d’intérêt/Avis de
débit
Relevé/historique de
compte
Talons/Copies de
Chèque
Contrôle hiérarchique
Contrôle
...