L’activité financière des banques

Une banque est un intermédiaire financier qui gère les dépôts, et collecte l’épargne des clients, accorde des prêts, et offre des services financiers. Elle effectue cette activité en général grâce a un réseau d’agence bancaire. Cette institution financière doit être agrémentée par l’institution monétaire (la banque centrale) ; en générale la banque doit disposer de deux agréments un agrément pour les opérations en dinar, et un autre pour les opérations de commerce extérieur • Collecter auprès des tiers des fonds pour dépôts, quelle qu’en soient la durée et la forme.

• Accorder du crédit, quelles qu’en soient la durée et la forme

• Effectuer, dans le respect de la législation en vigueur et la réglementation en la matière, les opérations de change et de commerce extérieur.

• Assurer la gestion des moyens de paiement

• Procéder au placement, à la souscription achat, gestion, garde et vente de valeurs mobilière et de tous produits financiers.

• Fournir conseil, assistance, et d’une manière générale, tous services destinés à faciliter l’activité de sa clientèles.

1-2)-Les fonctions de la banque :

1- La collecte des dépôts :

La collecte des dépôts est une mission essentielle des banques elle représente un enjeu considérable pour chaque établissement, car elle détermine pour chaque banque sa part de marché, sa capacité à distribuer des crédits, sa trésorerie, son rôle sur le marché en tant que préteur ou emprunteur.

2- La gestion des moyens de paiement :

Afin de faciliter les transactions, les banques ont mis à la disposition de leur clientèle, différents moyens de paiement, efficaces et sécurisés. Pour la réalisation de différentes opérations, la banque met à la disposition de sa clientèle des instruments de paiement classique (cheque, lettre de change, ordre de virement,…) d’une part et d’autres supports électroniques pour faciliter et surtout sécuriser les recouvrements des appoints et cela par la mise en place d’un système de paiement électronique.

3- L’octroi des crédits :

La distribution des crédits est l’activité principale d’une banque.

On se disposant de ressources suffisantes, la banque met à la disposition de sa clientèle une variété de concours. Cette activité est liée à la réglementation prudentielle. La banque peut faire appel au marché interbancaire, ou à la banque centrale pour se refinancer. En Algérie, actuellement les banques sont en sur liquidités.

4- L’activité financière des banques :

Les banques développent de multiples activités financières, soit pour leur compte, soit pour le compte de leur client en

Intervenant sur le marché financier et monétaire. Elles assistent et conseillent les sociétés lors d’émission d’actions et lors de leur introduction en bourse.

1-3)-notion sur le crédit

La loi 90/10 du 14avril 1990 relative à la monnaie et au crédit dans son article 112 définit le crédit comme suit :

« Constitue une opération de crédit pour l’application de la présente loi tout acte à titre onéreux par lequel une personne met ou promet de mettre des fonds à la disposition d’une autre personne ou prend, dans l’intérêt de celle-ci, un engagement par signature tel qu’un aval, un cautionnement, ou une garantie ».

« Le mot crédit vient de mot latin « CREDERE» qui veut dire faire confiance, c’est donner librement la disposition effective et immédiate d’un bien réel ou d’un pouvoir d’achat, contre la promesse que le même bien, ou un bien équivalent, vous sera restitué dans un certain délai, le plus souvent avec rémunération du service rendu et du danger couru, danger de perte partielle, ou totale que comporte la nature même de ce service » .

Cette définition met en exergue :

• Les trois supports du crédit : le temps, promesse et la confiance.

• La contrepartie de l’acte de crédit : la rémunération du service rendu et du risque encouru.

• Les risques liés à l’opération de crédit : le risque de non remboursement partiel ou total.

La fonction crédit est assujettie à la notion du risque, et pour cela l’établissement bancaire met en place des outils très performants non seulement à la fonction crédit, mais encore à sa gestion et à la maîtrise des risques.

1-4)-le risque :

L’établissement bancaire est représenté sans cesse à des risques et à des degrés différents.

-définition du risque bancaire :

Le risque peut être définit comme suit : « un engagement portant une incertitude doté d’une probabilité de gain ou de préjudice, que celui – ci soit une dégradation ou une perte »

Dans le petit Larousse : « le risque est un danger probable auquel on est exposé».

Les risques, il y en a plusieurs. Essentiellement il y a les risques de crédit, les risques de marché et les risques opérationnels. Sinon, il y a toutes sortes de risque. Exemple une banque est confrontée à des risques. Le risque de crédit, c’est le risque propre à l’activité bancaire. C’est à dire qu’à partir du moment où la banque fait du crédit il y a un risque réel. Les risques opérationnels se sont des risques qui sont liés à tous les évènements que la banque va traiter. Par exemple par rapport aux opérations qu’elle traite il peut y avoir des fraudes, des erreurs, des mauvaises opérations. Tous ces éléments sont à prendre en compte. Au niveau de l’activité bancaire essentiellement on se concentre plus sur les risques de crédit et les risques opérationnels.

1-5)-Les types des risques bancaires :

Il existe une multitude de risques bancaires. Ils diffèrent selon les auteurs à cause surtout des fortes interdépendances qui existent entre les risques, les uns pouvant entrainer les autres. Toutefois, on retrouve généralement les mêmes appellations sur les risques quelque soit l’auteur retenu.

Antoine SARDI par exemple, inventorie une

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