Taches effectué

Avant toute chose, pour des raisons de confidentialité et de secret professionnel, je dois vous informer que je ne pourrais divulguer aucune information sur le client.

Taches effectué

1- L’archivage des dossiers clients

Tout d’abord j’ai commencé par archiver les anciens classeurs des années précédentes.

Je devais trier les factures d’achats et ventes, puis les charges sociales et les relevés bancaires pour ensuite les classer dans des cartons pour les conserver 10 ans comme la loi le demande.

Ce travail ne m’a pas épuisé car il est très simple à accomplir,

Il suffisait simplement de ranger par ordre chronologique les documents comptables.

2- Le classement :

Donc se travail consiste a rangé, toujours dans un ordre chronologique les documents. Souvent les clients ramène leur document non ranger, je devais agrafés les petits tickets d’achats sur des feuilles pour pouvoir les ranger correctement, comme par exemple les tickets d’achat pour du carburant.

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3- La saisie des achats

Dans le dossier de la société « x » se trouve plusieurs sous dossier ce si représente les mois de janvier a décembre. A l’intérieur étaient rangés, des factures d’achats et des chéquiers avec les talons de cheque, je m’occupe dans un premier temps seulement des factures d’achats.

Les achats de la société x son pour plupart, des achats de marchandises

Ici si dessus se trouve l’exemple de SFR. Comme l’entreprise a besoin de communiquer il lui faut un abonnement chez un operateur, et c’est le cas de SFR. (Annexe C)

Comme exemple la facture annexe C qu’on retrouvera dans le journal d’achat en annexe B. a l’aide du plan comptable annexe A figurant sur CIEL COMPTA, j’impute le montant HT de la communication téléphonique dans le compte (626100), la TVA dans le compte 445664 et le montant TTC au crédit dans le compte fournisseurs 401SFR.

Je peux remarquer que dans le dossier de la société x, des achats de repas(625710), de carburant(625200), de stationnement (62511), des fournitures de bureau(602250) …

Une fois l’écriture passée, je fais un simple marquage (6261) sur la facture (voir annexe C), puis je passe à la suivante.

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4- La saisie des ventes

Les factures de ventes sont aussi classer dans le dossier de l’entreprise x dans un sous dossier nommé « vente 2012 ».

Au niveau de la vente l’entreprise facture principalement des prestations de service, le compte le plus courant dans la saisie est le 706000 pour les prestations de service au taux de 19.6%.

Comme pour la facture d’achat, je vous décris ci-dessous l’écriture que j’ai passé pour la facture de vente de l’annexe E, qu’on retrouvera dans le journal de vente annexe D.

Annexe D

Je fais également un simple marquage sur la facture (7060) sur l’annexe E signifiant que j’ai passé l’écriture. Finalement, je passe à la suivante.

5- La saisie de la banque

En raison de confidentialité, je ne peux pas avoir d’annexe de banque, donc j’ai fait des exemples pour vous montrer.

Date Compte Libellé Débit Crédit

20/09/12 531000 Retrait d’espèce 1000.00

512000 Retrait d’espèce 1000.00

Voici trois exemples représentant trois écritures dont un achat, une vente et un d’un retrait bancaire.

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Comme pour les factures d’achats et les factures de ventes, je fais un marquage signifiant que j’ai passé l’écriture.

Une fois les trois premières taches réalisées, je dois effectuer un état de rapprochement bancaire.

6- Le rapprochement bancaire.

Le but du rapprochement bancaire est de vérifier la concordance de deux comptes, le journal de banque annexe F et le relevé de compte annexes G et H et de trouver le solde disponible de trésorerie.

Lors de la saisie de la banque, on peut avoir une erreur que l’on ne retrouve pas, dans ce cas-là, il faut imprimer le grand livre de banque, pour pointer tous les montants par rapport au relevé correspondant.

J’ai effectué ce travail, il faut faire très attention et être très minutieux pour trouver l’erreur. Cela peut prendre plusieurs heures, et l’on doit recommencer tant que l’on n’a pas trouvé l’erreur annexe F.

Dans un premier temps, compare le relevé de compte du mois de janvier 2012 et l’état de rapprochement du mois précédent,

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