Mémoire, Efor recyclage

2) La couverture des risques de paiement

• La maitrise du risque de non-paiement : le personne ne veut pas payer  
• Pour éviter : recherche d’information sur le client → faire fonctionner le réseau et aussi la banque pour la recherche d’information
• Gérer le risque : crédit documentaire , la Coface
• Avoir recours à l’affacturage , société de recouvrement à l’export
• Maîtrise du risque de change : faire le devis et le moment où l’on va être payer
• Il existe des techniques pour pouvoir gérer cela : introduire dans le contrat une clause d’ajustement = clause d’annexation pour contrer une baisse . Faire varier le délai de paiement termaillage
• Autre façon de voir les choses = rester dans la devise donc il faut ouvrir un compte dans la devise du pays pour compenser .
• Elle peut sous-traiter : la couverture en terme à quand même comme particularité on n’a pas de possibilité de bénéficier d’une hausse de la devise :

Vous concluer un contrat de vente   , la banque emprunte 50 000 usd sur le marché financier elle vend immédiatement ses dollars contre des euros et les mets sur le marché .

Au moment de l’échéance : la banque rembourse en dollars et paye avec des interets dessus et en meme temps elle recupere son placement en euros après avoir vendu ses dollars elle va toucher des interets plus le % que la banque à pris sur nous !

CT= Cj+CJ*(tm-td)*n/360*100

Cj= cours s content

Tm= taux du marché monétaire FR

TD= taux sur la devise

N= durée en jours

Si tn>Td = court à terme sera > au court content : c’est un report .

TN

Exemple

50000 dollars de créance

90J

1usd = 1,2€

Tm =9% , TD = 5% , commission de la banque 0,4% du court a terme brute

2) le calcule peut se faire de manière simplifier via des journaux ,

Report à 6mois sur le dollars 0,085€

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