Fiche ADT (Situation professionnelle)

Prévisions annuelles : Pour l’année N+1, les ventes du groupe A baisseront de -19580 € et les ventes du Groupe B de -9800€. En conclusion, Les ventes du groupe B rapporteront un chiffre d’affaires plus important que les ventes du groupe A.

Prévisions mensuelles : Grace au coefficient saisonnier nous pouvons dire que le moment propice pour ADT de faire plus de vente sera au 3T de l’année N+1

Budget de vente : Le chiffre d’affaire génère lors de la réalisation du budget de vente du groupe A et B s’élèvent à 1.426.000 € . Ce montant impactera notre compte de résultat au produit (Classe 7).

Budget d’encaissement : Le taux de l’encaissement varie en fonctions des conditions de paiement. Ce procédé impactera nos créances au niveau du bilan.

Budget des achats : La charges de notre compte de résultat augmentera de 847 016 € dû aux achats.

Budget de décaissements : ADT n’effectuant pas de décaissement au comptant, le montant de décaissement est inférieur à celui des décaissements soit un solde de 23 397 €.

Budget des frais généraux : Le coût à décaisser par ADT pour gérer ses activités quotidiennes restent constant tout au long de l’année excepté le mois d’avril (11 800 €)

Budget des investissements : Le coût de l’investissement des immobilisations appartenant à la classe 2 du bilan comptable sera repartis sur 5 mois dans l’année pour un montant de 48 720 €

Budget de TVA : La TVA collecté étant supérieur à la TVA déductible, nous pouvons déduire que la TVA à décaissera sera de 72500 €.

Budget des salaires : Les salaires étant une charge fixe pour ADT, elle représente près de 18% de son chiffre d’affaires ce qui reste tout de même non négligeable

Budget des trésoreries : Après l’analyse des tableaux précédent, la situation finale de l’entreprise est différente de sa situation initiale de – 7 590€.

Compte de résultat : Le résultat après impôt obtenu ne représente que 3 % de son chiffre d’affaires, nous pouvons donc dire que le bénéfice est faible.

Bilan : Le montant de la trésorerie est de 1 187 555.47€, les actifs circulants sont supérieurs aux autres Dettes, donc ADT n’aura pas à rajouter de l’argent dans sa trésorerie au cours de l’année N+1.

- Connaissance en gestion de la trésorerie

- Méthode de prévision de vente

- Elaboration du bilan et d’un compte de résultat

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