Fonctionnement d'un service de trésorerie

THEME :

FONCTIONNEMENT D’UN SERVICE DE TRESORERIE

SOMMAIRE

1ère Partie : PRESENTATION GENERALE DE LA CDCI

I. LES OBJECTIFS

II. ORGANISATION FONCTIONNELLE

A. LA DIRECTION GENERALE

1. LE SERVICE DES RESSOURCES HUMAINES

2. LE SERVICE ADMINISTRATION GENERALE ET MOYENS

3.

B. LA DIRECTION COMMERCIALE

1. LE SERVICE DEVELOPPEMENT DES MARQUES

2. LE SERVICE ACHAT

3. LE SERVICE VENTE DIRECTE

4. LE SERVICE LOGISTIQUE

5.

C. LA DIRECTION ADMINISTRATION ET FINANCIERE

1. LE SERVICE INFORMATIQUE

2. LE SERVICE JURIDIQUE ET FISCAL

3. LE SERVICE CONTROLE DE GESTION

a. LA SECTION CONTROLE INTERNE

4. LE SERVICE COMPTABILITE

a. LA SECTION TRESORERIE

b. LA SECTION STOCK

c. LA SECTION FOURNISSEUR

d.

2ère Partie : FONCTIONNEMENT DES ACTIVITES DE LA TRESORERIE

I. LE SUIVI DES CAISSES

1. LA CENTRALISATION

2. L’IMPUTATION

3. LE CONTROLE DES CAISSES

a. AU NIVAU PHYSIQUE

b. AU NIVAU DE LA COMPTABILITE

4. LA SAISIE

II. LE SUIVI DES BANQUES

1. VERSEMENT ESPECE ET REMISE DE CHEQUE

2. AVIS DE CREDIT POUR NIVELLEMENT

3. EFFET A L’ENCAISSEMENT

4. LES EFFETS IMPAYES

III. LE REGLEMENT FOURNISSEUR

1. LE REGLEMENT PAR CHEQUE

2. LE REGLEMENT PAR EFFETS DE COMMERCE

3. CAS DES EFFETS IMPAYES

PREMIERE PARTIE :

II. LES OBJECTIFS

Pour la bonne marche de ses activités, la société s’est donc fixé trois objectifs principaux :

 Redresser la société, augmenter sa rentabilité,

 Maintenir la CDCI dans le cercle des sociétés leaders, en livrant les produits à temps et dans les meilleurs délais

 Faire connaître le produit RAMA, dont elle a la distribution exclusive depuis décembre 2002.

III. ORGANISATION FONCTIONNELLE

Comme toute grande entreprise qui se veut prospère, la société comprend plusieurs services complémentaires qui travaillent en étroite collaboration afin d’atteindre les objectifs qu’elle s’est fixés.

En effet, il existe trois directions principales auxquelles appartiennent les différents services. Ce sont :

 la Direction Générale qui regroupe le service des ressources humaines et le service papeterie,

 la Direction Administrative et Financière regroupant le service comptabilité, le service de contrôle et gestion, le service informatique et le service juridique et fiscal,

 La Direction Commerciale comprenant le service vente directe, le service achat, le service développement des marques, le service logistique, le service prix et le service magasin.

Tous ces services sont présentés dans l’organigramme ci-dessous.

A. LA DIRECTION GENERALE

1. LE SERVICE DES RESSOURCES HUMAINES

Incluant le service du personnel et celui de la paie, le service des Ressources Humaines a pour rôle la gestion de l’administration et de la gestion du personnel, la paie du personnel et le règlement des litiges de travail.

Il s’occupe de même du recrutement des personnes performantes pour la bonne marche de l’entreprise, et collabore avec des organismes sociaux, dans le souci de mieux s’occuper du personnel dont il a la responsabilité.

2. LE SERVICE ADMINISTRATION GENERALE ET MOYENS

Il s’occupe de l’état de la consommation mensuelle en fournitures informatiques (encre pour imprimante, ruban…), fournitures de bureau (trombone, stylos…), des imprimés (cahier de reçus….) et des ramettes (les papiers rame) c'est-à-dire qu’il fait l’édition des listes statistiques par articles et des résultats cumulés par mois.

Il se charge aussi de faire la passation des commandes de fournitures, de gérer les livraisons et de suivre les consommations par service.

B. LA DIRECTION COMMERCIALE

1. LE SERVICE DEVELOPPEMENT DES MARQUES

Chargé du développement des ventes et des marques comme l’indique son nom, le service développement des marques s´occupe des études de marché. Ces études de marché

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