Activité professionnelle de synthèse: la société LEANAS: Elaboration du budget de trésorerie et des documents de synthèse prévisionnels

NOM, Prénoms du candidat : PATER Kahaia

ACTIVITE N°

Période :

INTITULE DE L’ACTIVITE : CAS LEANAS : Elaboration du budget de trésorerie et des documents de synthèse prévisionnels

Durée : 9 heures

Objectifs de l’activité :

 établir un budget de trésorerie

 présenter le bilan et le compte de résultat prévisionnels qui en découlent

 automatiser les calculs afin de pouvoir évaluer l’impact d’une variation des quantités vendues sur le résultat

 Analyser le budget de trésorerie et proposer des solutions d’équilibrage

Contexte de l’activité :

Vous avez été recruté(e) par l’entreprise LEANAS comme assistant contrôleur de gestion. Votre première mission est d’analyser la situation de trésorerie prévisionnelle qui inquiète vivement le dirigeant de la société. La forte croissance que connaît l’entreprise Martine provoque une insuffisance chronique de trésorerie. A vous d’apprécier le degré de gravité de la situation et de proposer des solutions adaptées

Compétences mises en œuvre :

Processus Compétences* Activités relevant du processus

T C O

P1

P2

P3

X 3.4 réaliser et contrôler les travaux fiscaux relatifs à la détermination du bénéfice imposable, à la liquidation et au paiement de l’IS

Calculer les 2 premiers acomptes d’IS

P4

P5

P6

Gestion de la trésorerie et du financement

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X 6.1 suivre et optimiser la trésorerie :financer l’exploitation

Participer au choix du mode de financement de l’exploitation

Collecter et organiser les informations relatives aux différents moyens de financement

Rendre compte oralement de son travail

Présenter aux ordonnateurs des conclusions utiles à la prise de décision

P7

P8

Prévision et gestion budgétaire

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